FonteUfficiale.it “ Cambiano i controlli su carte di credito e conti correnti „

Il Garante della privacy ha dato l’ok al decreto che introdurrà delle novità importanti in materia di controlli del Fisco

Cambiano i controlli su carte di credito e conti correnti. Il Garante della privacy ha dato il via libera allo schema di decreto che consentirà, all’Agenzia delle entrate, di creare dei dataset contenenti liste di contribuenti che potranno essere soggetti a controlli mirati in quanto classificati, attraverso l’utilizzo di specifici algoritmi e dell’intelligenza artificiale, a rischio evasione.

Come funziona

La bozza di decreto prevede la creazione di 2 dataset, il primo di analisi e il secondo di controllo.

Il primo riguarderà la creazione di una lista che servirà, in base a criteri di “rischio fiscale“, ad analizzare i dati di una determinata platea di contribuenti. I dati analizzati saranno un insieme di informazioni tra cui saldi iniziali e finali dei conti correnti, dati su patrimonio immobiliare e mobiliare, utenze e spese da cui derivano detrazioni.

Quindi, i dati che saranno sottoposti ad analisi potranno riguardare:

• I movimenti della carta di credito;
• Il patrimonio mobiliare e immobiliare;
• I mutui e le assicurazioni attivi;
• La sussistenza di precedenti controlli ed accertamenti;
• Le dichiarazioni dei redditi.

I contribuenti inclusi nella prima lista, confluiranno nella seconda lista (di controllo). Le persone che in base alla prima lista saranno valutati come a “rischio“, potranno essere soggetti ad attività di controllo (alcune delle quali di tipo “spontaneo” come l’invio di lettere di compliance). Questa seconda lista sarà conservata dal Fisco per 10 anni (periodo entro cui potranno partire i controlli).

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